董事會審計(jì)委員會工作制度

第一章總則

第一條為建立和健全公司內(nèi)部控制制度，提高內(nèi)部控制能力，確保董事會對經(jīng)理層的有效監(jiān)督，完善公司治理結(jié)構(gòu)，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《公司章程》及其他有關(guān)規(guī)定，公司特設(shè)立董事會審計(jì)委員會，并制定本工作制度第二條公司董事會設(shè)置審計(jì)委員會，行使《公司法》規(guī)定的監(jiān)事會的職權(quán)。并負(fù)責(zé)公司內(nèi)、外部審計(jì)的溝通與協(xié)調(diào)、監(jiān)督公司的內(nèi)部審計(jì)制度及其實(shí)施等工作。

第三條審計(jì)委員會成員應(yīng)當(dāng)受本工作制度的約束。

第二章人員組成

第四條審計(jì)委員會成員由三名不在公司擔(dān)任高級管理人員的董事組成，其中獨(dú)立董事應(yīng)過半。獨(dú)立董事中至少有一名董事為專業(yè)會計(jì)人士。公司董事會成員中的職工代表可以成為審計(jì)委員會成員。

審計(jì)委員會委員由董事會過半數(shù)選舉產(chǎn)生。 ……